Nemocenské pojištění OSVČ: přihláška, platby a dávky
Nemocenské pojištění OSVČ je dobrovolné, a pokud se k němu nepřihlásíš, nedostaneš při nemoci od státu ani korunu. Když se přihlásíš, platíš měsíčně pojistné z částky, kterou si sám zvolíš, a po třech měsících účasti máš nárok na nemocenské od 15. dne neschopnosti. Prvních 14 dnů za tebe nikdo neplatí, protože náhradu mzdy dostávají jen zaměstnanci od zaměstnavatele.
Ve zkratce
- Účast je dobrovolná a vzniká dnem uvedeným v přihlášce, nejdříve dnem jejího podání. Zpětně se přihlásit nedá.
- Pojistné činí 2,7 % z měsíčního základu, který si určíš sám. Zákon stanoví jen spodní a horní hranici.
- Platí se za každý měsíc, splatnost je od prvního do posledního dne téhož měsíce.
- Nárok na nemocenské vzniká po třech měsících účasti a dávka se vyplácí od 15. dne neschopnosti.
- Pozdní nebo nižší platba může znamenat zánik pojištění od prvního dne neuhrazeného měsíce.
- Stejné pojištění ti otevírá i otcovskou, ošetřovné a další dávky.
Komu se nemocenské pojištění OSVČ vyplatí
Zákon o nemocenském pojištění řadí osoby samostatně výdělečně činné mezi pojištěnce, kteří se účastní dobrovolně. Na rozdíl od důchodového pojištění tě nikdo nenutí ho platit a nikdo tě na něj neupozorní. Rozhodnutí je čistě tvoje a dá se shrnout jednoduše: když by ti delší výpadek příjmu rozbil rozpočet a nemáš rezervu na několik měsíců, pojištění dává smysl. Výši pojistného si navíc do velké míry určuješ sám volbou měsíčního základu, takže krytí můžeš přizpůsobit tomu, kolik potřebuješ.
Kdy dává smysl
Největší význam má pro toho, kdo podniká na hlavní činnost a nemá jiný zdroj příjmu. Typicky řemeslník, řidič nebo kdokoli, kdo vydělává vlastníma rukama a při zlomené noze nevydělá nic. Smysl dává i tehdy, když plánuješ rodinu, protože z něj vzniká nárok na otcovskou. Pokud jsi teprve na začátku a řešíš, jak založit živnost a co všechno se k ní hlásí, zařaď rozhodnutí o nemocenském rovnou do prvního seznamu úkolů.
Kdy ho můžeš vynechat
Pokud podnikáš vedle zaměstnání, jsi nemocensky pojištěný už jako zaměstnanec a při nemoci dostaneš náhradu mzdy a nemocenské ze zaměstnání. Druhé pojištění z podnikání je pak spíš doplněk, jehož smysl závisí na tom, jak velkou část příjmu tvoří podnikání. Víc o tom, jak se obě role skládají dohromady, najdeš v článku o podnikání vedle zaměstnání. Vynechat ho může i ten, kdo má velkou finanční rezervu nebo soukromé pojištění pracovní neschopnosti.
Přihláška a placení pojistného
Přihláška nejde podat zpětně
Podmínkou účasti je výkon samostatné výdělečné činnosti a podaná přihláška na předepsaném tiskopisu. Pojištění vzniká dnem, který v přihlášce uvedeš, nejdříve však dnem, kdy ji podáš. Když tedy onemocníš a teprve pak se přihlásíš, na probíhající nemoc už to nepomůže. Přihláška se podává na okresní správě sociálního zabezpečení podle trvalého pobytu. Živnostník ji může podat i přes živnostenský úřad a kdo vstupuje do paušálního režimu, může ji připojit k oznámení na finančním úřadě.
Kolik platíš
Pojistné činí 2,7 % z měsíčního základu, který si určuješ sám. Spodní hranice je dvojnásobek částky rozhodné pro účast zaměstnanců na nemocenském pojištění, horní hranice odpovídá měsíčnímu průměru vyměřovacího základu z posledního podaného přehledu o příjmech a výdajích. Obě částky se mění, aktuální minimum zveřejňuje ČSSZ. Čím vyšší základ zvolíš, tím víc zaplatíš, ale tím vyšší bude i dávka. Základ můžeš ve lhůtě splatnosti dodatečně zvýšit doplatkem.
Splatnost a platba dopředu
Pojistné za kalendářní měsíc je splatné od prvního do posledního dne téhož měsíce. Za měsíc, ve kterém ses přihlásil, máš čas až do konce měsíce následujícího. Po dohodě s OSSZ můžeš platit i dopředu, což je nejjednodušší ochrana proti zapomnění. Platí se za každý celý měsíc, za měsíc vzniku účasti vždy. Výjimkou jsou měsíce, kdy celý měsíc pobíráš nemocenské, peněžitou pomoc v mateřství nebo dlouhodobé ošetřovné; za ty se pojistné ani zálohy na důchodové pojištění neplatí.
Co když platbu zmeškáš
Tohle je nejčastější past. Pokud pojistné nezaplatíš včas nebo zaplatíš méně, než jsi měl, pojištění zaniká prvním dnem měsíce, za který platba chybí. Zákon o pojistném dává jednu záchranu: když chybějící částku doplatíš do konce následujícího měsíce, považuje se za pojistné za zmeškaný měsíc, počítané ale jen z minimálního základu. Platba, která přijde ještě později, se bere jako přeplatek a pojištění nezachrání. O zániku tě OSSZ informuje dodatečně, takže si platby hlídej sám.
Čekací doba a od kdy se nemocenské vyplácí
Tři měsíce účasti
Nárok na nemocenské má OSVČ jen tehdy, když byla pojištěná aspoň tři měsíce bezprostředně před vznikem pracovní neschopnosti. Výjimka platí pro toho, kdo přechází ze zaměstnání: pokud se přihlásíš do osmi dnů od jeho skončení a v posledních třech měsících zaměstnání jsi byl pojištěný, čekací doba se nepoužije. Proto se vyplatí přihlásit hned při startu podnikání, ne až ve chvíli, kdy začneš cítit první příznaky nemoci nebo plánuješ operaci.
Prvních 14 dnů bez peněz
Podpůrčí doba u nemocenského začíná až 15. kalendářním dnem neschopnosti. Zaměstnanci první dva týdny pokrývá náhrada mzdy od zaměstnavatele, OSVČ ale zaměstnavatele nemá, takže za prvních 14 dnů nedostane nic. Dobrovolné pojištění má smysl hlavně u delších výpadků, jako je úraz, operace nebo vážnější onemocnění, kde neschopnost trvá týdny a měsíce.
Jak dlouho se vyplácí
Podpůrčí doba trvá nejdéle 380 kalendářních dnů od vzniku neschopnosti. Do ní se započítávají i předchozí neschopnosti z posledních 380 dnů, pokud mezi nimi pojištění netrvalo aspoň 190 dnů. Když po vyčerpání lze čekat, že se brzy uzdravíš, může OSSZ na tvou žádost výplatu prodloužit podle posudku lékaře, celkem nejvýš o 350 dnů. Nemocenské se platí za kalendářní dny, tedy i za víkendy a svátky.
Jak se nemocenské počítá
Rozhodné období a denní vyměřovací základ
Výpočet vychází z rozhodného období, tedy z 12 kalendářních měsíců před měsícem, ve kterém onemocníš. Sečtou se měsíční základy, ze kterých jsi skutečně zaplatil pojistné, a vydělí se počtem kalendářních dnů. Měsíce, kdy jsi pojistné neplatil nebo nebyl pojištěný, se z výpočtu vyloučí. Proto se vyšší základ zvolený těsně před nemocí projeví jen zčásti: dávka odráží celý uplynulý rok, ne poslední měsíc.
Redukce a procenta
Denní vyměřovací základ se pak redukuje. Do první redukční hranice se počítá 90 %, mezi první a druhou hranicí 60 %, mezi druhou a třetí 30 % a nad třetí hranici se nepřihlíží. Hranice se mění každý rok. Z takto upraveného základu dostaneš procento podle délky neschopnosti. Z každých 100 korun redukovaného základu tak do 30. dne dostaneš 60 korun denně, od 31. dne 66 korun a od 61. dne 72 korun.
| Den neschopnosti | Kolik dostaneš |
|---|---|
| 1. až 14. den | nic, OSVČ nemá náhradu mzdy |
| 15. až 30. den | 60 % redukovaného denního vyměřovacího základu |
| 31. až 60. den | 66 % redukovaného denního vyměřovacího základu |
| od 61. dne | 72 % redukovaného denního vyměřovacího základu |
Co dělat, když onemocníš
eNeschopenka jde na OSSZ sama
O nemocenské nežádáš. Lékař vystaví elektronickou neschopenku a pošle ji přímo okresní správě sociálního zabezpečení, která má údaje o tvých platbách ve své evidenci. Dávka ti chodí stejnou cestou, jakou platíš pojistné, tedy obvykle na účet, ze kterého posíláš platby. Pokud chceš peníze jinam, oznam to OSSZ písemně, na to má ČSSZ vlastní tiskopis.
Během neschopnosti nepracuješ
Za dny, kdy osobně vykonáváš samostatnou výdělečnou činnost, ti nemocenské nenáleží. Neschopnost tedy neznamená volno, kdy si mezi léky vyřídíš zakázky. Zákon mluví o osobním výkonu činnosti, takže rozhodující je, jestli pracuješ ty sám. Pokud se do zakázek během nemoci zapojíš, riskuješ, že ti OSSZ dávku za tyto dny nevyplatí, případně bude chtít vrátit už vyplacené peníze.
Hlášení po skončení neschopnosti
Když tě lékař uzná schopným, musíš neprodleně podat tiskopis Hlášení zaměstnavatele/osoby dobrovolně nemocensky pojištěné při ukončení pracovní neschopnosti a sám oznámit OSSZ den, kdy jsi znovu začal pracovat. Bez tohoto hlášení ti OSSZ nevyplatí poslední část nemocenského. Je to krok, který zaměstnanci nedělají, a proto ho OSVČ často přehlédnou. Pro přehled o dokladech a termínech se hodí mít pořádek v účetnictví a evidenci OSVČ.
Další dávky z dobrovolného pojištění
Přihláška k nemocenskému pojištění ti neotevírá jen nemocenské. Ze stejného pojištění plynou další dávky, každá s vlastní podmínkou délky účasti. Pro muže je nejdůležitější otcovská, na kterou potřebuješ aspoň tři měsíce účasti před nástupem. Podobně funguje ošetřovné při péči o nemocné dítě a dlouhodobé ošetřovné při péči o blízkého, který potřebuje dlouhodobou péči v domácím prostředí. Peněžitá pomoc v mateřství má u OSVČ přísnější podmínku.
| Dávka | Podmínka účasti OSVČ |
|---|---|
| Nemocenské | aspoň 3 měsíce před vznikem neschopnosti |
| Otcovská | aspoň 3 měsíce před nástupem na otcovskou |
| Ošetřovné | aspoň 3 měsíce před vznikem potřeby ošetřování |
| Dlouhodobé ošetřovné | aspoň 3 měsíce před vznikem potřeby péče |
| Peněžitá pomoc v mateřství | 270 dní účasti za poslední 2 roky, z toho aspoň 180 dní jako OSVČ v posledním roce |
Čtyři chyby, kvůli kterým OSVČ o nemocenské přijde
- Přihláška podaná až po onemocnění. Pojištění nevznikne zpětně a čekací doba tři měsíců začne běžet teprve od přihlášení.
- Zapomenutá, pozdní nebo nižší platba. Pojištění zaniká od prvního dne neuhrazeného měsíce a pozdní platba se bere jako přeplatek.
- Práce během neschopnosti. Za dny, kdy osobně vykonáváš činnost, nemocenské nenáleží.
- Chybějící hlášení po skončení neschopnosti. Bez něj se nevyplatí poslední dávka.
Časté otázky
Je nemocenské pojištění OSVČ povinné?
Není, pro OSVČ je čistě dobrovolné. Povinné je jen důchodové pojištění a zdravotní pojištění. Bez přihlášky k nemocenskému ale při nemoci nedostaneš žádnou dávku a nevznikne ti ani nárok na otcovskou.
Od kterého dne dostane OSVČ nemocenské?
Od 15. kalendářního dne pracovní neschopnosti. Prvních 14 dnů OSVČ nedostává nic, protože náhradu mzdy platí jen zaměstnavatel svým zaměstnancům. Podmínkou je navíc aspoň tříměsíční účast na pojištění před onemocněním.
Můžu se přihlásit zpětně?
Nemůžeš. Pojištění vzniká dnem uvedeným v přihlášce, nejdříve dnem jejího podání. Když onemocníš dřív, než se přihlásíš, na tuto nemoc ti dávka nevznikne. Navíc musí uplynout tříměsíční čekací doba, takže se vyplatí přihlásit hned při zahájení podnikání.
Co se stane, když zapomenu zaplatit?
Pojištění zaniká prvním dnem měsíce, za který pojistné chybí. Chybějící platbu můžeš doplatit do konce následujícího měsíce, počítá se pak z minimálního základu. Pozdější platba už pojištění nezachrání a vrátí se jako přeplatek.
Kolik dostanu na nemocenské jako OSVČ?
Záleží na měsíčních základech, ze kterých jsi platil v posledních 12 měsících. Z redukovaného denního základu dostaneš 60 % do 30. dne, 66 % do 60. dne a 72 % od 61. dne. Vyšší zvolený základ znamená vyšší pojistné i vyšší dávku.
Platím pojistné, i když jsem celý měsíc nemocný?
Neplatíš. Za kalendářní měsíc, kdy celý měsíc pobíráš nemocenské, se pojistné na nemocenské neplatí a odpadají i zálohy na důchodové pojištění. Pokud neschopnost trvá jen část měsíce, platíš běžně.
Zdroje
- Zákon o nemocenském pojištění (zakonyprolidi.cz)
- Zákon o pojistném na sociální zabezpečení (zakonyprolidi.cz)
- eNeschopenka: základní informace pro zaměstnance a OSVČ (cssz.gov.cz)
